Поточні рахунки для підприємницької діяльності фізособи не використовують

5 травня 2014 27
Податківці рекомендують банкам здійснювати постійний моніторинг та контроль для виявлення неналежних переказів та їх суб’єктів з метою запобігання легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом

Фізичні особи не мають права використовувати поточні рахунки для проведення операцій, пов’язаних зі здійсненням підприємницької діяльності. Податківці посилаються на норми пункту 7.7 Постанови Правління НБУ від 12.11.2003 № 492 та рекомендують банкам:

  • пропонувати фізичним особам відкривати рахунки для здійснення підприємницької діяльності;
  • здійснювати постійний моніторинг та контроль для виявлення неналежних переказів та їх суб’єктів з метою запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Податківці також здійснюють постійний контроль за дотриманням суб’єктами господарювання вимог щодо здійснення розрахунків з використанням електронних платіжних засобів.



Підписка на новини

Підпишіться на розсилку, аби не пропустити жодної важливої та цікавої новини. Це БЕЗПЛАТНО. Ми триматимемо вас в курсі всіх податкових подій!

Освітні заходи

Освітні заходи

Перевірте свої знання та здобудьте нові

Взяти участь

Інтернет-магазин

Інтернет-магазин

Скористайтеся найбільш вигідними пропозиціями щодо передплати і станьте нашим читачем просто зараз

Живе спілкування з редакцією


Розсилка



© Головбух, 2017. Усі права захищено

Повне або часткове копіювання будь-яких матеріалів сайту, цитування, публікація їх анотованих оглядів допускаються лише з письмового дозволу редакції сайту

Тижневик «Головбух», свідоцтво про державну реєстрацію друкованого засобу масової інформації КВ № 11678-549 ПР від 30.08.2006

Журнал «Головбух: праця та зарплата», свідоцтво про державну реєстрацію друкованого засобу масової інформації КВ № 14961-3933 ПР від 05.03.2009


  • Ми в соцмережах
Реєструйтеся просто зараз

Цікавитесь документами?

Зареєструйтеся та отримайте безлімітний доступ не лише до завантаження файлів у цьому матеріалі, але й до:
форм та зразків для скачування
консультацій експертів
✓ професійних безплатних вебінарів

У мене є пароль
нагадати
Пароль надіслано на пошту
Ввести
Я тут вперше
І отримати доступ на сайт
Знадобиться лише хвилина!
Введіть ел. пошту або логін
Неправильний логін або пароль
Неправильний пароль
Введіть пароль