Головбух

Нацбанк рекомендує досліджувати удаваність кожного інвалютного ЗЕД-контракту

22 грудня 2014
16
Середній бал: 0 із 5

Банкам рекомендовано готувати висновки про наявність чи відсутність ознак удаваних угод, операцій клієнтів, які не є характерними

Нацбанк вкотре наголосив, що банкам рекомендовано за результатами спільної роботи підрозділів валютного контролю та фінансового моніторингу готувати висновки про наявність чи відсутність ознак удаваних угод, операцій клієнтів, які не є характерними та не відповідають видам діяльності клієнта.

Якщо підставою для купівлі інвалюти є ЗЕД-контракт, то Нацбанк вважає за можливе готувати такий висновок стосовно кожного окремого контракту.

Будьте в темі! ТОП-Зміни законодавства у зручній таблиці

Нагадаємо, що банки мають здійснювати:

  • щоденний моніторинг операцій клієнтів із купівлі інвалюти на МВРУ в цілому по системі банку;
  • заходи щодо аналізу операцій клієнтів із купівлі інвалюти на МВРУ стосовно їх відповідності суті діяльності клієнта та його фінансового стану, економічної доцільності та наявності очевидної законної мети;
  • посилений валютний контроль за операціями клієнтів із купівлі інвалюти, що здійснюються на підставі договорів, які вперше подаються до банку.

Повне або часткове копіювання матеріалу дозволено лише за умови посилання на портал «Головбух24»

logo
Потрібен цей файл?

 Зареєєструйтеся та скачуйте будь-які файли на порталі:

 ✔ бланки документів

 ✔ зразки заповнення бухгалтерських форм

 ✔ приклади наказів, положень, інструкцій, довідок

У мене є пароль
нагадати
Пароль надіслано на пошту
Ввести
Введіть ел. пошту або логін
Неправильний логін або пароль
Неправильний пароль
Введіть пароль
Я тут вперше
або зайти через соцмережі
Зареєструватися і скачати файл
Потрібен цей файл?

 Зареєєструйтеся та скачуйте будь-які файли на порталі:

 ✔ бланки документів

 ✔ зразки заповнення бухгалтерських форм

 ✔ приклади наказів, положень, інструкцій, довідок

У мене є пароль
нагадати
Пароль надіслано на пошту
Ввести
Введіть ел. пошту або логін
Неправильний логін або пароль
Неправильний пароль
Введіть пароль
Я тут вперше
або зайти через соцмережі
Зареєструватися і скачати файл
×

Отримуйте найсвіжіші новини бухгалтерії у Messenger

 

Ми готуємо для вас найсвіжіші новини бухгалтерії. Отримуйте їх першими!

Підписатися на новини