Головбух

Ідентифікація і верифікація фізосіб під час відкриття рахунків — через третіх осіб

  • 2 січня 2019
  • 97

Постанова Правління НБУ від 28.12.2018 № 159

Податкова накладна бланк

Нацбанк надав банкам право ідентифікувати і верифікувати фізичних осіб під час відкриття рахунків через третіх осіб.

Зокрема, банки отримали право:

  • під час відкриття рахунку використовувати інформацію про ідентифікаційні дані клієнтів — фізичних осіб, отриману від іншого банку через систему BankID. Між банком, що відкриватиме рахунок, і банком, що є абонентом-ідентифікатором, має бути укладений відповідний договір доручення;
  • доручати резидентам (юрособам, ФОП, фізособам-агентам) на договірній основі ідентифікувати і верифікувати клієнтів банку — фізичних осіб.

Національний банк також:

  • дозволив перераховувати кошти в національній валюті з поточного рахунку фізособи-резидента на поточний рахунок фізособи-нерезидента, коли фізособа-нерезидент продає власне майно на території України фізособі-резиденту, якщо це майно не є об’єктом інвестиційної діяльності в Україні;
  • скасував норму щодо подання фізособою, яка провадить незалежну професійну діяльність, до банку під час відкриття рахунку копії документа, що підтверджує взяття цієї особи на облік в органі ПФУ;
  • надав право фізособам зараховувати на поточні рахунки кошти від погашення успадкованих ощадних (депозитних) сертифікатів і відсотків за ними;
  • визначив, що іноземні представництва, які використовують найману працю і відповідно до законодавства України є платниками ЄСВ, мають подавати до банку копії документа, що підтверджує взяття їх на облік у відповідному органі контролю;
  • врегулював проведення фізособою-резидентом розрахунків в іноземній валюті з первинним дилером за операціями з розміщення облігацій внутрішньої державної позики України, номінованих в іноземній валюті.

Постанова чинна з 29.12.2018.

Новий закон про валюту: до чого готуватися бухгалтеру

Ідентифікація і верифікація фізосіб під час відкриття рахунків — через третіх осіб
ГАВРИЛОВА Олена адвокат, партнер Адвокатського об’єднання «Едвайзер», Київ
Покроково і з прикладами про те: • Закон України «Про валюту і валютні операції»: головні положення (що залишилось, що скасовано, а що нового); • коли зміни починають діяти; • нормативно-правові акти, які втрачають силу; • валютні операції: інвестування без обмежень, кредити без реєстрації — заміна слів чи процедури; • ЗЕД: чи стане простіше працювати; • розрахунки в інвалюті в Україні та переказ коштів за кордон, купівля/продаж валюти: чи спростять відносини між українськими та іноземними підприємствами; • валютний контроль: які операції звільнені від контролю, а які підпадають під нього; • який порядок, хто і як здійснюватиме контроль; • відповідальність і санкції: які штрафи скасують, посилять чи доповнять

Підписка на новини

Підпишіться на розсилку, аби не пропустити жодної важливої та цікавої новини. Це БЕЗПЛАТНО. Ми триматимемо вас в курсі всіх податкових подій!

Освітні заходи
Перевірте свої знання та здобудьте нові
Взяти участь
Інтернет-магазин
Скористайтеся найбільш вигідними пропозиціями щодо передплатиі станьте нашим читачем просто зараз
Ми в соцмережах
Потрібен цей файл?

 зареєєструйтеся та скачуйте будь-які файли на порталі:

 ✔ бланки документів

 ✔ зразки заповнення бухгалтерських форм

 ✔ приклади наказів, положень, інструкцій, довідок

У мене є пароль
нагадати
Пароль надіслано на пошту
Ввести
Введіть ел. пошту або логін
Неправильний логін або пароль
Неправильний пароль
Введіть пароль
Я тут вперше
І отримати доступ на сайт Знадобиться лише хвилина!
Скачати файл