ПДВ, податок на прибуток: нагальні питання

1 березня 2016 261
СПЕЦІАЛЬНА ПРОПОЗИЦІЯ від Цифрового видавництва МЦФЕР: двомодульний СЕМІНАР + відомі ЛЕКТОРИ + інформативний роздатковий матеріал

СПЕЦІАЛЬНА ПРОПОЗИЦІЯ від Цифрового видавництва МЦФЕР

двомодульний СЕМІНАР + відомі ЛЕКТОРИ + інформативний роздатковий матеріал

ПДВ, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: НАГАЛЬНІ ПИТАННЯ

14-15 березня 2016 року, Львів

Дізнатися про застосування системи електронного адміністрування ПДВ у робочому режимі, нові нюанси складання податкової накладної та розрахунку коригування до неї, з’ясувати все про реєстрацію в ЄРПН «по-новому» та проблемні питання бази оподаткування ви зможете завітавши на наш СЕМІНАР

Модуль 1. ПДВ: черговий шквал змін та Нова декларація

ЛЕКТОР: Сергій ДРОБОТТЯ — консультант з питань оподаткування, автор багатьох публікацій та аналітичних статей у бухгалтерських виданнях

У програмі:

1. ЕЛЕКТРОННЕ АДМІНІСТРУВАННЯ ПДВ

  • Новий-старий показник у спецформулі (особливості обчислення суми овердрафту на кожне 1-ше число кварталу)
  • Вплив касового методу нарахування ПДВ на суму ліміту для реєстрації у ЄРПН
  • Додаткові (нові) електронні рахунки для спецрежимників: порядок використання, розподіл сум, що надійшли на додаткові електронні рахунки, тощо. Строки та прядок розрахунків із бюджетом (зміни до статті 209 Податкового кодексу (ПК))
  • Вплив розрахунків коригування до податкових накладних на показники системи електронного адміністрування ПДВ
  • Завищення від’ємного значення податку до 01.07.2015: наслідки для платника після перевірки
  • Заниження від’ємного значення податку до 01.07.2015: чому податковий кредит збільшується, а ліміт для реєстрації — ні?
  • Причини розбіжностей показників системи електронного адміністрування ПДВ та звітності з ПДВ
  • Залишок коштів на електронному ПДВ-рахунку: що зробити платникові податку для того, щоб повернути кошти на свій банківський рахунок (порядок заповнення та подання додатка Д4 до декларації)

2. ПОДАТКОВА НАКЛАДНА: ПОРЯДОК СКЛАДАННЯ ТА РЕЄСТРАЦІЇ В ЄРПН

  • З 1 квітня — нова форма податкової накладної. Відмінності від попередниці. Нові умовні ІПН покупців
  • Реквізити, що лишаються обов’язковими. На що слід звертати увагу насамперед. Коли покупець може включити суму «вхідного» ПДВ на підставі податкової накладної, складеної постачальником із порушеннями
  • Штрафи за порушення постачальником порядку зазначення обов’язкових реквізитів податкової накладної або термінів її реєстрації в ЄРПН. Скарга на постачальника (додаток Д8 до декларації) — підстава для позапланової перевірки і застосування штрафних санкцій. Порядок перевірки органами ДФС та дії платника після виявлення помилок у результаті такої перевірки
  • Реєстрація податкової накладної в ЄРНН. Особи, відповідальні за реєстрацію. Нюанси застосування «штрафної» статті 1201 ПК

3. РОЗРАХУНОК КОРИГУВАННЯ ДО ПОДАТКОВОЇ НАКЛАДНОЇ

  • Підстави для коригування ПДВ
  • Особи, відповідальні за реєстрацію розрахунків коригування в ЄРПН
  • Проблемні та невирішені питання коригування податкових зобов’язань та податкового кредиту

4. БАЗА ОПОДАТКУВАННЯ ПДВ — 2016

  • Зміни в статтях 188 і 189 ПК: у яких випадках база оподаткування не може бути нижчою від ціни придбання/звичайної ціни. Як платнику довести звичайну ціну
  • Фіскальні правила за дешевих експортних поставок: як їм можна протистояти

5. ПОДАТКОВА ЗВІТНІСТЬ

  • Фіскальні правила за дешевих експортних поставок: як їм можна протистояти
  • Зміни до форм податкової звітності з ПДВ: на що слід звернути увагу платникам податку під час складання чергової податкової декларації
  • Податковий кредит: право чи обов’язок? Порядок відображення в декларації операцій з придбання товарів/послуг
  • Правило «365 днів»: порядок відображення податкового кредиту за старими податковими накладними. Підводне каміння для імпортерів у разі відображення податкового кредиту із запізненням
  • Касовий метод для нарахування ПДВ, зокрема згідно з тимчасовими положеннями ПК
  • Використання придбаних товарів/послуг у звільнених від оподатковування операціях та використання одночасно в оподатковуваних та неоподатковуваних операціях: що таке «умовне постачання», коли і як потрібно нараховувати податкові зобов’язання. Як умовний продаж відображати в декларації. Нюанси заповнення додатка Д7 до декларації
  • Порядок коригування ПДВ та заповнення додатка Д1 до декларації
  • Від’ємне значення податку в декларації: причини виникнення. Проблемні питання розшифрування від’ємного значення попередніх періодів (додаток Д2 до декларації)
  • Розрахунок суми бюджетного відшкодування ПДВ (додаток Д3 до декларації)
  • Порядок і строки здійснення перевірок бюджетного відшкодування ПДВ, підтвердження/непідтвердження органами ДФС

Модуль 2. Бухоблік & податок на прибуток

ЛЕКТОР: Іван ЧАЛИЙ — бухгалтер-експерт, кандидат економічних наук , автор багатьох публікацій та аналітичних статей у бухгалтерських виданнях

У програмі:

1. ПРОБЛЕМНІ АСПЕКТИ ОБЛІКУ ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ

  • Амортизаційні витрати: понесені і визнані
  • Яку вартість слід амортизувати?
  • Чи слід подовжувати терміни амортизації з метою оподаткування
  • Необоротна малоцінка: особливості податкового обліку з позиції національних та міжнародних стандартів
  • «Невиробничість» виробничих об’єктів, що ремонтуються: ноу-хау ДФС
  • Поліпшення орендованого майна: пастка ПКУ
  • Безоплатне отримання основних засобів — оптимізація обліку в форматі МСФЗ
  • Забезпечення під рекультивацію: капіталізація та амортизація очікувань

2. НЕБЕЗПЕЧНІ КОРИГУВАННЯ

  • Обмеження визнання відсотків за позиками від нерезидентів
  • Уцінки та дооцінки: асиметрія оподаткування
  • Сумнівні борги: нормативна халепа
  • Забезпечення зобов’язань з оплати праці: виключення з коригувань
  • Резервування відпускних: проблеми податкового визнання
  • Інвестиційна нерухомість, цінні папери та біоактиви: фіскальна гра в одні ворота

3. ОПТИМІЗАЦІЙНІ МОДЕЛІ

  • Гальмування доходу, прискорення витрат

4. СПІЛЬНА ДІЯЛЬНІСТЬ

  1. Новий формат звітування, нюанси бухгалтерського обліку та податкові особливості коригувань

5. НЕПРИБУТКОВІ ОРГАНІЗАЦІЇ

  • Особливості бухгалтерського обліку — чи завжди слід визнавати дохід від списання цільового фінансування?

6. ОЧІКУВАНІ Й АКТУАЛЬНІ ЗМІНИ

  • Законодавчі акти, постанови та інші важливі документи
  • Аналіз і коментарі до документів, що набирають чинності, й тих, що є актуальними на дату семінару

+ Відповіді на індивідуальні запитання за кожною викладеною темою!

ПАКЕТ ЗВИЧАЙНИЙ      

  • комплект навчально-методичних матеріалів 
  • сертифікат, що підтверджує участь у заході
  • відповіді на запитання       
  • обіди 

ВАРТІСТЬ 2300 грн. (з ПДВ)

Передплатникам видань Цифрового видавництва МЦФЕР — 2185 грн. (з ПДВ)        

ПАКЕТ КОМФОРТ  

  • проживання у двомісних номерах
  • комплект навчально-методичних матеріалів
  • сертифікат, що підтверджує участь у заході
  • персональні консультації експертів                                                                                                             
  • сніданки, обіди

ВАРТІСТЬ 3690  грн. (з ПДВ)

Приймає готель «Львів»: проспект В. Чорновола, 7 (5 хв. від Львівського національного оперного театру).

Пакет КОМФОРТ передбачає розміщення учасників у двомісних номерах категорії «Комфорт» з 14 по 16 березня 2016 року.

Докладна інформація — у Департаменті освітніх програм МЦФЕР:

seminar@mcfr.ua, shop.mcfr.ua,

0 44 586 56 06, callback  0 800 212 012



Підписка на новини

Підпишіться на розсилку, аби не пропустити жодної важливої та цікавої новини. Це БЕЗПЛАТНО. Ми триматимемо вас в курсі всіх податкових подій!

Освітні заходи

Освітні заходи

Перевірте свої знання та здобудьте нові

Взяти участь

Інтернет-магазин

Інтернет-магазин

Скористайтеся найбільш вигідними пропозиціями щодо передплати і станьте нашим читачем просто зараз

Живе спілкування з редакцією


Розсилка



© Головбух24, 2017. Усі права захищено

Повне або часткове копіювання будь-яких матеріалів сайту, цитування, публікація їх анотованих оглядів допускаються лише з письмового дозволу редакції сайту

Тижневик «Головбух», свідоцтво про державну реєстрацію друкованого засобу масової інформації КВ № 11678-549 ПР від 30.08.2006

Журнал «Головбух: праця та зарплата», свідоцтво про державну реєстрацію друкованого засобу масової інформації КВ № 14961-3933 ПР від 05.03.2009


  • Ми в соцмережах
Читайте без обмежень всі статті

Зареєструйтеся та отримайте безлімітний доступ до:
форм та зразків для скачування
консультацій експертів
✓ форм та зразків
✓ найсвіжіших бухгалтерських новин
✓ професійних безплатних вебінарів
✓ спілкування з колегами-практиками та експертами

У мене є пароль
нагадати
Пароль надіслано на пошту
Ввести
Я тут вперше
І отримати доступ на сайт
Знадобиться лише хвилина!
Введіть ел. пошту або логін
Неправильний логін або пароль
Неправильний пароль
Введіть пароль