Уповноважені працівники НБУ можуть з’ясовувати процедури внутрішнього контролю за проведенням фінустановою валютних операцій

14 жовтня 2014 14
Нацбанк надав роз’яснення до Постанови Правління НБУ від 07.10.2014 № 637, якою змінено порядок проведення перевірок банків і фінансових установ

Нацбанк надав роз’яснення до Постанови Правління НБУ «Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України» від 07.10.2014 № 637 (далі — Постанова № 637).

Постановою № 637, яка набрала чинності 10 жовтня 2014 року, вносяться зміни до Положення про порядок проведення виїзних, невиїзних (камеральних) перевірок щодо дотримання банками, іншими фінансовими установами, національним оператором поштового зв’язку вимог валютного законодавства України та перевірок пунктів обміну іноземної валюти на території України, Положення про валютний контроль з метою удосконалення порядку проведення Нацбанком виїзних, невиїзних (камеральних) перевірок, а також порядку застосування санкцій за порушення банками та їх підрозділами, іншими фінансовими установами, а також національним оператором поштового зв’язку валютного законодавства.

Зокрема, відповідно до внесених Постановою № 637 змін:

  • уповноваженим працівникам Нацбанку надано можливість здійснювати оформлення матеріалів за результатами проведених перевірок із питань дотримання встановленого порядку організації та здійснення валюто-обмінних операцій не лише у випадках, коли в підрозділі (структурній одиниці підрозділу) банку (фінансової установи), що перевіряється, не передбачена посада керівника, але й у разі відсутності на роботі керівника зазначеного підрозділу банку;
  • уповноваженим працівникам надано можливість під час підготовки і здійснення виїзних, невиїзних (камеральних) перевірок з’ясовувати процедури внутрішнього контролю за проведенням банком (фінансовою установою) валютних операцій та надавати в акті виїзної перевірки рекомендації банку (фінансовій установі) щодо вдосконалення зазначених процедур для зменшення ризиків допущення порушень валютного законодавства;
  • переглянуто у бік збільшення з 25 000 до 150 000 гривень поріг суттєвості помилки (допущеної банком, фінансовою установою в кількісному грошовому показнику за однією формою звітності про валютні операції за звітний період), перевищення якого кваліфікується як перекручення банком, фінансовою установою звітності про валютні операції;
  • уточнено порядок обчислення розміру штрафних санкцій (що застосовуються Національним банком України до банків, фінансових установ за порушення вимог валютного законодавства) у зв’язку зі зміною порядку встановлення та оприлюднення Нацбанком офіційного курсу. Для обчислення суми штрафу передбачено використання офіційного курсу, що діє на 00.00 годин відповідного дня.


Підписка на новини

Підпишіться на розсилку, аби не пропустити жодної важливої та цікавої новини. Це БЕЗПЛАТНО. Ми триматимемо вас в курсі всіх податкових подій!

Освітні заходи

Освітні заходи

Перевірте свої знання та здобудьте нові

Взяти участь

Інтернет-магазин

Інтернет-магазин

Скористайтеся найбільш вигідними пропозиціями щодо передплати і станьте нашим читачем просто зараз

Живе спілкування з редакцією


Розсилка



© Головбух24, 2017. Усі права захищено

Повне або часткове копіювання будь-яких матеріалів сайту, цитування, публікація їх анотованих оглядів допускаються лише з письмового дозволу редакції сайту

Тижневик «Головбух», свідоцтво про державну реєстрацію друкованого засобу масової інформації КВ № 11678-549 ПР від 30.08.2006

Журнал «Головбух: праця та зарплата», свідоцтво про державну реєстрацію друкованого засобу масової інформації КВ № 14961-3933 ПР від 05.03.2009


  • Ми в соцмережах
Читайте без обмежень всі статті

Зареєструйтеся та отримайте безлімітний доступ до:
форм та зразків для скачування
консультацій експертів
✓ форм та зразків
✓ найсвіжіших бухгалтерських новин
✓ професійних безплатних вебінарів
✓ спілкування з колегами-практиками та експертами

У мене є пароль
нагадати
Пароль надіслано на пошту
Ввести
Я тут вперше
І отримати доступ на сайт
Знадобиться лише хвилина!
Введіть ел. пошту або логін
Неправильний логін або пароль
Неправильний пароль
Введіть пароль