Нацбанк рекомендує досліджувати удаваність кожного інвалютного ЗЕД-контракту

22 грудня 2014 8
Банкам рекомендовано готувати висновки про наявність чи відсутність ознак удаваних угод, операцій клієнтів, які не є характерними

Нацбанк вкотре наголосив, що банкам рекомендовано за результатами спільної роботи підрозділів валютного контролю та фінансового моніторингу готувати висновки про наявність чи відсутність ознак удаваних угод, операцій клієнтів, які не є характерними та не відповідають видам діяльності клієнта.

Якщо підставою для купівлі інвалюти є ЗЕД-контракт, то Нацбанк вважає за можливе готувати такий висновок стосовно кожного окремого контракту.

Нагадаємо, що банки мають здійснювати:

  • щоденний моніторинг операцій клієнтів із купівлі інвалюти на МВРУ в цілому по системі банку;
  • заходи щодо аналізу операцій клієнтів із купівлі інвалюти на МВРУ стосовно їх відповідності суті діяльності клієнта та його фінансового стану, економічної доцільності та наявності очевидної законної мети;
  • посилений валютний контроль за операціями клієнтів із купівлі інвалюти, що здійснюються на підставі договорів, які вперше подаються до банку.


Повне або часткове копіювання матеріалу дозволено лише за умови посилання на портал «Головбух24»



Підписка на новини

Підпишіться на розсилку, аби не пропустити жодної важливої та цікавої новини. Це БЕЗПЛАТНО. Ми триматимемо вас в курсі всіх податкових подій!

Освітні заходи

Освітні заходи

Перевірте свої знання та здобудьте нові

Взяти участь

Інтернет-магазин

Інтернет-магазин

Скористайтеся найбільш вигідними пропозиціями щодо передплати і станьте нашим читачем просто зараз

Живе спілкування з редакцією


Розсилка



© Головбух24, 2017. Усі права захищено

Повне або часткове копіювання будь-яких матеріалів сайту, цитування, публікація їх анотованих оглядів допускаються лише з письмового дозволу редакції сайту

Тижневик «Головбух», свідоцтво про державну реєстрацію друкованого засобу масової інформації КВ № 11678-549 ПР від 30.08.2006

Журнал «Головбух: праця та зарплата», свідоцтво про державну реєстрацію друкованого засобу масової інформації КВ № 14961-3933 ПР від 05.03.2009


  • Ми в соцмережах
Читайте без обмежень всі статті

Зареєструйтеся та отримайте безлімітний доступ до:
форм та зразків для скачування
консультацій експертів
✓ форм та зразків
✓ найсвіжіших бухгалтерських новин
✓ професійних безплатних вебінарів
✓ спілкування з колегами-практиками та експертами

У мене є пароль
нагадати
Пароль надіслано на пошту
Ввести
Я тут вперше
І отримати доступ на сайт
Знадобиться лише хвилина!
Введіть ел. пошту або логін
Неправильний логін або пароль
Неправильний пароль
Введіть пароль