З’явився новий порядок проведення перевірок суб’єктів первинного фінмоніторингу

9 червня 2015 16
Мінфін затвердив новий порядок проведення перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу

Мінфін затвердив новий порядок проведення перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу (далі ― Порядок).

Дія Порядку поширюється на суб’єктів господарювання, які проводять лотереї або будь-які інші азартні ігри, торгують дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них, а також на аудиторів, аудиторські фірми, фізичних осіб ― підприємців, які надають послуги з бухгалтерського обліку (за винятком осіб, що надають такі послуги у рамках трудових правовідносин).

Згідно із Порядком Мінфін має право здійснювати планові та позапланові перевірки зазначених суб’єктів господарювання. Позапланову перевірку проводять без попереднього повідомлення за наявності хоча б однієї з таких підстав:

  • письмового повідомлення органів державної влади та/або місцевого самоврядування про ознаки порушення;
  • виявлення за результатами безвиїзної перевірки фактів порушення;
  • звернення фізичних та юридичних осіб про порушення;
  • судових рішень та вимог правоохоронних органів;
  • безпосереднього виявлення Мінфіном або Держфінмоніторингом ознак порушення;
  • виявлення Мінфіном нових документів (обставин), які не були відомі під час проведення планової перевірки.

Наказ набирає чинності з дня офіційного опублікування.


Повне або часткове копіювання матеріалу дозволено лише за умови посилання на портал «Головбух24»



Підписка на новини

Підпишіться на розсилку, аби не пропустити жодної важливої та цікавої новини. Це БЕЗПЛАТНО. Ми триматимемо вас в курсі всіх податкових подій!

Освітні заходи

Освітні заходи

Перевірте свої знання та здобудьте нові

Взяти участь

Інтернет-магазин

Інтернет-магазин

Скористайтеся найбільш вигідними пропозиціями щодо передплати і станьте нашим читачем просто зараз

Живе спілкування з редакцією


Розсилка



© Головбух24, 2017. Усі права захищено

Повне або часткове копіювання будь-яких матеріалів сайту, цитування, публікація їх анотованих оглядів допускаються лише з письмового дозволу редакції сайту

Тижневик «Головбух», свідоцтво про державну реєстрацію друкованого засобу масової інформації КВ № 11678-549 ПР від 30.08.2006

Журнал «Головбух: праця та зарплата», свідоцтво про державну реєстрацію друкованого засобу масової інформації КВ № 14961-3933 ПР від 05.03.2009


  • Ми в соцмережах
Читайте без обмежень всі статті

Зареєструйтеся та отримайте безлімітний доступ до:
форм та зразків для скачування
консультацій експертів
✓ форм та зразків
✓ найсвіжіших бухгалтерських новин
✓ професійних безплатних вебінарів
✓ спілкування з колегами-практиками та експертами

У мене є пароль
нагадати
Пароль надіслано на пошту
Ввести
Я тут вперше
І отримати доступ на сайт
Знадобиться лише хвилина!
Введіть ел. пошту або логін
Неправильний логін або пароль
Неправильний пароль
Введіть пароль