Ризик для деяких суб’єктів бути використаним у відмиванні доходів

15 квітня 2016 508
Затверджено Критерії, за якими оцінюється рівень ризику суб’єкта первинного фінансового моніторингу (далі — СПФМ) бути використаним з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення.

Дія цих Критеріїв поширюється на СПФМ, державне регулювання і нагляд за якими здійснюють:

  • Держфінмоніторинг — суб’єктів підприємницької діяльності, які надають посередницькі послуги під час здійснення операцій з купівлі-продажу нерухомого майна;
  • Мінфін — суб’єктів господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри; торговців (за готівку) дорогоцінними металами і камінням та виробами з них; аудиторів (аудиторські фірми); фізосіб — підприємців, що надають послуги з бухобліку (не у рамках трудових правовідносин).

За результатами оцінювання суб’єктів установлюється їх ризик:

  • низький (здійснюють діяльність понад п’ять років, не мають відокремлених підрозділів (філій), протягом останніх трьох років не було фактів порушень);
  • високий (працюють менше ніж три роки, більше ніж три відокремлені підрозділи (філії), протягом останнього року встановлено два і більше порушення);
  • середній (усі інші).

Суб’єктів, що мають високий рівень ризику, перевіряють не частіше одного разу на рік, із середнім рівнем ризику — не частіше одного разу на два роки, а з високим — не частіше разу на рік.

Наказ Мінфіну від 26.01.2016 № 17

Наказ Мінфіну від 26.01.2016 № 18



Підписка на новини

Підпишіться на розсилку, аби не пропустити жодної важливої та цікавої новини. Це БЕЗПЛАТНО. Ми триматимемо вас в курсі всіх податкових подій!

Освітні заходи

Освітні заходи

Перевірте свої знання та здобудьте нові

Взяти участь

Інтернет-магазин

Інтернет-магазин

Скористайтеся найбільш вигідними пропозиціями щодо передплати і станьте нашим читачем просто зараз

Живе спілкування з редакцією


Розсилка



© Головбух24, 2017. Усі права захищено

Повне або часткове копіювання будь-яких матеріалів сайту, цитування, публікація їх анотованих оглядів допускаються лише з письмового дозволу редакції сайту

Тижневик «Головбух», свідоцтво про державну реєстрацію друкованого засобу масової інформації КВ № 11678-549 ПР від 30.08.2006

Журнал «Головбух: праця та зарплата», свідоцтво про державну реєстрацію друкованого засобу масової інформації КВ № 14961-3933 ПР від 05.03.2009


  • Ми в соцмережах
Читайте без обмежень всі статті

Зареєструйтеся та отримайте безлімітний доступ до:
форм та зразків для скачування
консультацій експертів
✓ форм та зразків
✓ найсвіжіших бухгалтерських новин
✓ професійних безплатних вебінарів
✓ спілкування з колегами-практиками та експертами

У мене є пароль
нагадати
Пароль надіслано на пошту
Ввести
Я тут вперше
І отримати доступ на сайт
Знадобиться лише хвилина!
Введіть ел. пошту або логін
Неправильний логін або пароль
Неправильний пароль
Введіть пароль